Madrid, 29. Juni (EFECOM). – Das Nationale Gericht hat bestätigt, dass das Beratungsunternehmen PwC wegen Anlegerbetrugs und Buchhaltungsfälschungen bei der Banco Popular vor Gericht gestellt werden muss, da es Kenntnis von Geschäftspraktiken hatte, die angeblich falsch und schädlich für Anleger waren. Aktionäre der Banco Popular.
In einem Beschluss vom Freitag, zu dem EFE Zugang hatte, lehnt die Strafkammer die Berufung des Beraters gegen den Anklagebeschluss von Richter José Luis Calama vom 4. März ab.
An diesem Tag stimmte der Richter zu, den ehemaligen Präsidenten des Unternehmens, Ángel Ron, zwölf weitere Direktoren und das Beratungsunternehmen PwC wegen der Verbrechen des Anlegerbetrugs und der Bilanzfälschung bei der Kapitalerhöhung 2016 vor Gericht zu stellen.
PwC beantragte die Entlassung mit der Begründung, dass es keine Beweise für die Begehung der Straftat gebe, und verteidigte, dass das Unternehmen die Wirksamkeit seines Modells zur Einhaltung gesetzlicher Vorschriften nicht nachgewiesen habe, um zu verhindern, dass die von seinen Mitarbeitern erstellten Prüfungsberichte den Interessen der Geprüften untergeordnet würden Unternehmen, in diesem Fall die ausgestorbene Banco Popular.
Die Kammer ist jedoch der Ansicht, dass die angeblich kriminellen Handlungen, die PwC zugeschrieben werden, Merkmale einer Straftat aufweisen, „egal wie sehr versucht wird, sie von der angeblich kriminellen Verschwörung zu trennen“, und in der Anklageschrift „sind die Beweise, die sie tragen, enthalten.“ dem Ermittlungsrichter klar dargelegt, bestimmte Handlungen oder Unterlassungen als angeblich strafbar anzusehen.
Zwar wurden die Dokumente zur Beglaubigung der internen Überprüfungsmechanismen der Prüfer nicht vorgelegt, „die Daten der Umsetzung der vor der Genehmigung der Kapitalerhöhung genehmigten Protokolle zur Aufdeckung und Verhinderung von Straftaten sind jedoch nicht klar.“
Darüber hinaus können solche Compliance-Programme nicht als „sicheres Verhalten zur Vermeidung von Straflosigkeit für juristische Personen“ aufgefasst werden, betont die Anordnung.
Es könne nicht „ohne Umschweife“ behauptet werden, dass PwC die den Partnern José María Sanz Olmeda, bis 2016 Wirtschaftsprüfer der Bank, anvertrauten Prüfungen ausreichend geprüft habe Pedro Barrio, der seinen Kollegen bis zur Auflösung – beide strafrechtlich verfolgt – aus den Jahren 2015 und 2016 ersetzte, und belastende Elemente werden gesehen, die zeigen, dass das Unternehmen Kenntnis von Geschäftspraktiken hatte, die angeblich falsch und schädlich für die Aktionäre der Banco Popular waren . .
Unter anderem führt das Strafgericht die verdeckte Refinanzierungsstruktur von Thesan Capital an, einem in Luxemburg ansässigen Unternehmen, durch das Popular Buchhaltungslücken versteckt hätte.
All dies, so heißt es in der Anordnung weiter, müsse in der entsprechenden mündlichen Verhandlung geklärt werden, schlussfolgern die Richter. EFECOM
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